根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》，财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预[2011]285号），《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号），《湖南省人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见》（湘政发〔2015〕8号），湖南省财政厅《湖南省财政厅关于开展2018年度部门整体支出绩效自评工作的通知》(湘财绩〔2019〕2号)等有关绩效评价的相关规定，湖南省粮食和物资储备局2018年部门整体支出绩效评价情况及评价结果报告如下：

　　一、部门概况

　　（一）部门基本情况

　　1、部门主要职能

　　湖南省粮食和物资储备局系原湖南省粮食局于2018年10月根据《中共中央办公厅国务院办公厅关于印发湖南省机构改革方案)的通知》(厅字[2018]113号)而新组建，属省人民政府直属机构，负责全省粮食流通宏观调控具体业务、行业指导和行政管理。主要职责如下：

　　（1）拟订粮食流通和物资储备管理的地方性法规草案和有关规定并监督执行。研究提出全省粮食宏观调控及粮食流通的中长期规划,拟订全省粮食市场体系建设与发展规划,承担全省粮食流通宏观调控的具体工作。拟订粮食流通和物资储备体制改革方案并组织实施。

　　（2）研究提出全省战略物资储备规划、全省储备品种目录的建议。根据全省储备总体发展规划和品种目录,组织实施全省战略和应急储备物资的收储、轮换和日常管理,落 实有关动用计划和指令。

　　（3）管理全省粮食、棉花和食糖储备,负责省级储备粮棉行政管理。监测粮食和战略物资供求变化并预测预警。指导协调政策性粮食购销和粮食产销合作,保障军队粮食供应。承担粮食安全省长责任制考核日常工作。

　　（4）拟订粮食和物资储备仓储管理有关技术标准和规范并组织实施。负责全省粮食流通、加工行业安全生产工作的监督管理，承担所属物资储备承储单位安全生产的监管责任。

　　（5）根据国家与全省储备总体发展规划,统一负责储备基础设施建设和管理。拟订全省储备基础设施、粮食流通设施建设规划并组织实施,管理有关储备基础设施和粮食流通设施投资项目。

　　（6）负责对管理的政府储备、企业储备以及储备政策落实情况进行监督检查。负责粮食流通监督检查,负责粮食收购、储存、运输环节粮食质量安全和原粮卫生的监督管理,组织实施粮食库存检查工作。

　　（7）负责粮食流通行业管理,制定行业发展规划、政策,拟订粮食流通和物资储备有关标准、粮食质量有关标准,制定有关技术规范并监督执行。负责实施粮食收购行政许可的有关行政管理。负责协调推进粮食产业发展有关工作。负责粮食和物资储备的对外合作与交流。

　　（8）完成省委、省政府交办的其他任务。

　　2、机构情况

　　湖南省粮食和物资储备局根据省委“三定”方案，内设办公室、粮食调控与储备处、物资与能源储备处、产业发展与科技处、法规和安全处、执法督查处，财务审计处、人事处，机关党委、离退休人员管理服务处等10个处室；局直属纳入预算管理并实行独立核算的事业单位8个，其中：湖南省经济贸易高级技工学校为纳入财政的二级预算管理单位。

　　2018年，原属我局二级预算的湖南省粮食第二技工学校划归益阳市管理，未纳入预算。

　　3、财政供养人员情况

　　2018年底，湖南省粮食和物资储备局系统共有编制271人，其中行政编56人，事业编215人。年末实有在职在编人员204人，其中行政人员52人，事业编制人员152人。在职人员控制率为75.28%。

　　（二）绩效目标

　　1、部门总体目标

　　深入贯彻落实粮食安全省长责任制；全力打造现代粮油产业发展体系，助推粮食产业转型升级，积极推进粮食产业经济发展；着重夯实粮油仓储物流设施基础，加快粮食物流节点和全省智能粮食管理系统工程项目的建设；强化粮油质量安全监管。

　　2、“粮油千亿产业”专项资金绩效目标

　　（1）全省粮油加工业总产值达到1320亿元以上。

　　（2）产业实力快速提升。全省形成产值超1亿元的加工粮油龙头企业200家以上，其中超10亿元的10家，超20亿元的5家，超50亿元以上的1家。集约化程度不断提高，规模（按国家粮油加工业统计口径）以上企业产值占总产值比例70%以上。

　　（3）发展粮油精深加工，积极推广先进实用的精深加工工艺技术成果。

　　（4）产业布局不断优化。按照优势产品向优势企业集中、优势企业向优势区域集聚的内在要求，以布局集中、产业集聚、用地集约和可持续发展为原则，推进资源整合。

　　（5）市场竞争力不断增强。培育一批拥有核心竞争力、产业关联度大、带动能力强的重点龙头企业，培育3家左右在全国有一定影响的标志性龙头企业。巩固2017年成果，确保粮油加工企业进入国家级龙头企业15家以上、省级110家以上、上市公司7家以上、“中国驰名商标”38个。

　　（6）全省国有粮食企业实现利润总额7000万元，收购粮食900万吨，带动农民增收28亿元。

　　（三）部门整体支出情况

　　部门整体支出包括基本支出和项目支出。2018年初，省财政厅批复我局2018年部门预算5,690.02万元，其中：基本支出为4,071.46万元，项目支出1,618.56万元。

　　2018年决算总支出18,526.09万元，其中：工资福利支出2,930.33万元、商品和服务支出2,571.01万元、对个人和家庭的补助支出1,581.61万元、资本性支出10,473.14万元(含基本建设支出1,864.96万元)，对企事业单位的补贴970.00万元。上述决算支出中基本支出6,247.39万元，项目支出12,278.70万元。

　　二、部门整体支出管理及使用情况

　　（一）基本支出

　　基本支出是指为保障单位机构运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括基本工资、津贴补贴、离退休工资等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。省粮食储备局2018年基本支出的实际数为6,247.39万元，其中：人员经费4,342.54万元，日常公用经费1,904.85万元。基本支出较年初预算（4,071.46万元）超支2,175.93万元，其中:人员经费超年初预算1,157.36万元,日常公用经费超年初预算1,018.56万元;基本支出较上年增加440.09万元，其中：人员经费较上年增加70.72万元，日常公用经费较上年增加369.37万元。

　　2018年省粮食储备局严格按照省及本单位制定的有关资金管理制度进行资金审核和拨付，严格按照规定的项目、标准、用途和使用范围使用资金，本着厉行节约原则，规范开支，三公经费均未超预算,总体比预算节约51.88万元，其中:2018年公务用车运行经费支出为35.1万元，比预算节约11.9万元；因公出国费用19.89万元，比预算节约7.11万元；公务接待经费支出9.13万元，较预算节约32.87万元。三公经费较上年总体增加7.34万元，主要原因为2018年经省外事侨务办审批同意我局领导出国考察任务增加，因公出国（境）费较上年增加12.39万元，公务用车运行维护费和公务接待费较上年减少5.05万元。

　　（二）项目支出

　　项目支出是在基本支出之外为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括行政事业类项目支出（即专项业务费和事业发展专项）和基本建设项目支出。

　　1、项目实际支出与预算比较分析

　　（1）行政事业类项目

　　2018年年初预算批复行政事业类项目支出为1,568.56万元，其中：①业务工作经费支出437万元，主要用于全省粮食安全生产监督检查专项、省级粮油安全质量检验监测专项、社会粮食供需平衡调查、出国考察培训等方面；②运行维护费支出631.56万元，主要用于对局直事业单位的经费补助、办公设备购置方面；③事业发展专项支出为“粮油千亿产业”等专项资金500万元。

　　2018年，行政事业类项目支出实际数为10,413.74万元，超年初预算8,845.18万元，差异的主要原因是项目支出经费中主要用了上年结转结余资金以及当年财政追加指标，如：“智能粮食管理系统”项目支出5,035.22万元为上年结余资金、“千亿产业”项目支出278.44万元为上年结余资金、“重金属临田快检设备”以及“四专一封闭”项目共支出2,311.02万元为上年结余资金；“优质粮油工程质监体系建设”项目支出600万、 “粮油科技项目”支出100万元以及“应急能力建设”项目支出70万元为当年追加资金。“省粮油供需平衡调查”专项支出125.10万元为国家粮食局拨入资金，未列入年初省财政厅预算批复。

　　(2)基本建设类项目

　　2018年初预算批复基本建设支出为湖南省经济贸易高级技工学校粮油实训综合大楼建设项目50万元，实际支出为1,864.96万元，超预算1,814.96万元，主要原因为2018年湖南省经济贸易高级技工学校粮油实训综合大楼的基础、土方以及主体建筑的完工，而年初预算太少。

　　2、项目实际支出与上年比较

　　项目实际支出较上年总体节约255万元，其中：基本建设类项目较上年超支1,679.45万元,行政事业类项目较上年节约开支1,934.44万元。

　　三、专项资金管理及部门组织实施情况

　　为进一步规范专项资金管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》等法律法规，加强财务管理，实行专款专用，杜绝挤占截留挪用专项资金情况。

　　（一）严格执行制度

　　为加强和规范部门资金使用，提高财政资金使用效益，省粮食储备局严格按照《湖南省粮食局机关财务管理办法》、《湖南省粮食局机关车辆管理制度》、《关于加强局直单位资金管理的通知》等财务制度相关原则和要求、开支范围、程序、办法及标准、审批权限等，规范我局各项财务行为；大金额开支严格执行“三重一大”事项集体决策制度。对“粮油千亿产业”等专项资金的使用，要求各专项资金使用单位认真执行财务规章制度和会计核算办法以及粮油千亿产业等专项资金管理办法申报指南与规范性文件，严格按照规定的补助范围、补助标准和支出内容使用专项资金，使有限的财政资金发挥良好的使用效果，推动全省粮食产业科学发展。

　　（二）主动进行公开

　　主动进行财务公开。2018年3月20月，在局政务网站公开2017年度政府信息公开年度报告；主动公开涉粮政务信息。全年在湘粮政务网主动公开各类信息945条，在湖南粮食微信公众号公布信息479条，红网粮食频道发布信息64条。涉及粮食行业的重大决策，第一时间在湘粮政务网上公开。省粮食储备局制定的规范性文件均在法律法规栏目主动公开；第一时间对全省粮食热点问题和粮油产品进行了全方位的宣传推介；2018年局共办理8件建议、提案，办理结果除不宜公开之外均及时在湘粮政务网专栏公开。以接受社会监督。

　　四、资产管理情况

　　2018年省粮食储备局各单位政府采购预算总额2,555.81万元，其中：货物993.58万元、工程268.00万元、服务1,294.22万元。实际采购共计2,102.19万元，其中：货物741.39万元、工程96.98万元、服务1,263.82万元。截止2018年末，固定资产总额4,808.12万元，各单位严格按系列管理制度规范财务行为。

　　2018年省粮食和物资储备局严格按照《固定资产及无形资产管理办法》，由机关后勤服务中心负责制定固定资产的配备标准和相关的实物费用定额标准，负责资产购置、验收、维护、保养、清查登记、统计报告及日常监督检查管理工作，负责固定资产购置、处置、出租、出借等事项的初步审批等工作。

　　固定资产购置，应以省财政厅下达的预算控制数为基础，以局党组审议通过的预算数为上限执行，对于未纳入预算、超预算额度的固定资产购置不予执行。新购入的固定资产由经办人组织机关后勤服务中心资产管理岗等共同对所购置的固定资产进行验收；验收合格后，机关后勤服务中心资产管理岗依据发票，资产明细表等凭证，办理固定资产入库，登记固定资产实物明细台账，建立固定资产卡片。处置管理(包括无偿调拨、出售、出让、转让、对外捐赠、报废、报损)由相关处室提出资产处置申请，按照规定程序办理有关手续。固定资产清理，按照省财政部署定期进行。

　　2018年末，省粮食储备局固定资产总额较年初增加176.86万元，主要是省经贸技校房屋原值增加176.86万元。

　　五、部门整体支出绩效情况

　　根据湖南省财政厅《湖南省财政厅关于开展2018年度部门整体支出绩效自评工作的通知》(湘财绩〔2019〕2号)，省粮食储备局成立了绩效评价工作领导小组，负责绩效评价工作的组织领导和具体实施。评价小组通过检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，对单位的预算执行情况、预算管理、职责履行、履职效益、基本支出、项目支出、机构编制和厉行节约保障措施等方面的执行情况进行了分析自评，形成评价结论。

　　湖南省粮食局根据2018年《工作计划及重点》的要求，结合党的群众路线教育实践活动，认真履行职责，较好地完成了年初确定的各项工作任务，根据《部门整体支出绩效评价指标》评分，得分81.5分（详见附表2），财政支出绩效为“良好”。对照目标，主要绩效完成如下：

　　（一）产出目标完成情况

　　1、2018年全省粮油加工业总产值为1453.8亿元。

　　2、产业实力快速提升。全省产值超1亿元的加工粮油龙头企业达214家，其中超10亿元的18家，超20亿元的7家，超50亿元以上的1家。

　　3、集约化程度不断提高，规模（按国家粮油加工业统计口径）以上企业产值占总产值比例在70%以上。

　　4、市场竞争力不断增强。培育了5家拥有核心竞争力、产业关联度大、带动能力强，在全国有一定影响的标志性龙头企业的重点龙头企业，即“金健”、“道道全”、“陈克明”、“贵太太、“湖南粮食集团”。巩固了2017年成果，粮油加工企业进入国家级龙头企业18家、省级141家、上市公司10家、“中国驰名商标”48个。

　　5、在发展粮油精深加工方面，不断推广先进实用的精深加工工艺技术成果。

　　6、按照优势产品向优势企业集中、优势企业向优势区域集聚的内在要求，以布局集中、产业集聚、用地集约和可持续发展为原则，推进了资源整合，使产业布局不断优化。

　　(二）效益：全省国有粮食企业实现利润总额超7000万元，收购粮食801万吨，带动农民增收在28亿元以上。

　　六、存在的主要问题及下一步改进措施

　　（一）存在的主要问题

　　预算编制需进一步精准

　　2018年初，省财政厅批复部门预算5,690.02万元，年中追加经费5064.32万元(已剔除上年结转结余资金25,906.92万元)，追加预算占年初89%。2018年实际支出18,526.09万元，超出年初预算12,836.07万元，占比225.59%。预算和决算差异太大，需完善预决算控制。

　　（二）下一步改进措施

　　科学合理编制预算，严格执行预算

　　建议按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算。同时在编制预算项目时与上年核算科目结合起来。在预算执行中，严格按照预算科目支出，确需调剂的，按规定程序报经批准。

　　七、绩效自评结果拟应用和公开情况

　　本次自评结果将在湖南省粮食储备局门户网上进行公开，对专项资金自评中发现的问题及整改意见及时反馈到相关单位，并督促整改，对整改不落实或不到位的，根据情况调整或收回项目资金。

　　八、其他需要说明的情况附件

　　1、部门整体支出绩效评价指标评分表

　　2、部门整体支出绩效评价基础数据表

　　3、2018年度省级专项资金绩效目标自评表

附件1-部门整体支出绩效评价基础数据表.xlsx

附件2-部门整体支出绩效评价指标评分表.xlsx

附件3-2018年度省级专项资金绩效目标自评表.xlsx