湘粮办调﹝2018﹞43号

关于印发《省级储备粮轮换验收工作实施方案》的通知

各市州粮食局(商务和粮食局)，省直有关单位：

　　为进一步强化全省省级储备粮轮换验收和仓储规范化管理，现将《省级储备粮轮换验收工作实施方案》印发给你们，请结合实际认真贯彻执行。

                                                                                           　　湖南省粮食局办公室

                                                                                              　　2018年5月8日

　　（此件主动公开）

省级储备粮轮换验收工作实施方案

　　根据国家粮食局《粮油储存安全责任暂行规定》《粮油安全储存守则》《粮库安全生产守则》和《湖南省地方储备粮管理办法》，特制定《湖南省省级储备粮轮换验收工作实施方案》。

　　一、验收方式

　　由省粮食局、省农发行联合组织现场验收，分账务检查和实物验收两种形式。

　　二、验收程序

　　省级储备粮轮换验收在各市州粮食行政主管部门预验收合格的基础上进行。

　　（一）账务检查

　　1.根据省粮食局、省财政、省农发行联合下达的当年省级储备粮轮换计划文件，核实是否按计划轮换，核实承储企业轮换的数量、品种、仓廒。

　　2.以承储企业提供的经市州预验收合格的《省级储备粮轮换入库验收表》为依据，核对财务、统计账务，确认品种和数量。

　　3.核对实物保管帐、统计帐、会计账是否账账相符，账表相符，账实相符。检查是否存在转圈轮换、以陈顶新等问题。

　　4.填制省级储备粮轮换验收相关表格，承储单位、验收人员和当地粮食行政主管部门签字、盖章。

　　（二）实物验收

　　1.根据承储库点提供的仓房分布平面图、《省级储备粮轮换入库验收表》、《省级储备粮轮换入库验收工作底稿》、《省级储备粮拟轮入空仓申请验收单》（附标注显目的仓内储粮标高刻度线、储粮安全线的空仓彩色照片4张，分仓廒号、仓门、仓内），检查核对轮入仓(廒)号是否正确。申请验收单上需当地粮食行政主管部门和承储企业负责人(法人代表)签字、盖章。

　　2.轮入仓号核对无误后，进仓进行实物数量验收确认。

　　（1）检查《省级储备粮油库存货位卡》，核对货位卡与验收确认表、实物底稿信息是否一致。

　　（2）检查粮情登记本、分仓(廒)实物保管明细账本、薰蒸记录本是否齐全，登账、记录、审核是否及时，手续是否到位。

　　（3）检查仓房(廒)是否符合储粮要求，内容包括有无机械通风、粮情检查等措施；检查仓房是否密闭隔热，是否存在上漏下潮问题，照明灯具是否防爆，电线是否符合安全标准；检查仓房内是否标有储粮安全线，储粮标高刻度线等。

　　（4）检查储粮安全，包括是否存在高温粮、发热粮，是否存在虫粮。

　　（5）按粮食库存实物检查办法，测量粮堆体积和粮堆平均密度后计算实物数量，如检查计算数与保管账数量比较差率在±3%以内时，判定库存粮食账实相符，否则需说明原因。测量计算实物数量时，应注意当年产早籼稻粮堆平均密度；修正系数范围：仓房装粮线在4米以下的一般为1.02；4--7米的一般在1.03以下；7--15米的一般在1.04以下；15米以上的一般在1.05以下。

　　验收结束后，及时将验收结果登记在《省级储备粮轮换入库验收工作底稿》上（附件2）。验收人、当地粮食行政主管部门和承储企业负责人(法人代表)要在底稿上签字，确认验收结果。

　　（三）验收结论

　　省级储备粮轮换入库验收主要检查粮食的品种、数量、质量(质量认定以省粮油质检中心检测结果为准)，同时对有关仓储管理情况进行检查。对因数量、质量超出标准偏差、不符合国家粮食标准的限期整改后验收。对库容库貌差、管理制度不健全，仓(廒)号、安全生产、消防标识不醒目、不规范甚至缺失的，限期整改到位。验收组根据账务检查和实物检查结果，填写《省级储备粮轮换入库验收表》（附件1），承储企业、当地粮食行政管理部门、验收组人员需在验收表上签字盖章。《省级储备粮轮换入库验收表》和《省级储备粮轮换入库验收工作底稿》一式九份（省局指导办4份，市州、县级粮食行政管理部门各1份，省、市农发行各1份，承储企业存档1份）。

　　三、承储企业的相关准备工作

　　（一）验收资料准备

　　承储企业提供5套省级储备粮入库验收资料，省局指导办3套，市州、县市区各存一套。资料要求打印内容目录，封面打印企业名称，首尾页加盖企业公章，边上盖骑缝章，提交给验收组。验收资料包括：

　　（1）承储库点的仓房分布平面图(其中省级储备粮的储存仓库要明显标注含仓廒号、储备粮粮权、储存数量、品种和储粮生产年份等)。

　　（2）《省级储备粮入库验收表》、《省级储备粮轮换入库验收工作底稿》和《省级储备粮拟轮入空仓申请验收单》及影像(彩色)资料，《省级储备粮轮入仓廒数量明细汇总表》，并需全部按要求签字盖章。变更承储仓(廒)号的，还必须提供变更仓廒的专题报告和省局的批复。

　　（3）有关轮换工作的文件或复印件，包括承储企业上报在地市州粮食行政管理有关轮换文件及省局的批复文件、申请验收（包括空仓）的报告以及其他有关轮换政策文件，储备粮轮换购销合同。

　　（4）《勘验空仓影像(照片)资料》(附标注显目的仓内储粮标高刻度线、储粮安全线的空仓彩色照片4张，内容分仓廒号、仓门、仓内)。

　　（5）各承储企业出具的粮食入库质量检验分仓报告单，一仓一单。

　　（6）湖南省粮油产品质量监测中心出具的分仓粮食质量检验报告。

　　供验收组现场检查核对的资料包括出入库凭证、分仓保管账、总账、统计账、会计账及银行台账，储备粮轮换购销合同。

　　（二）测量工具准备

　　准备好验收当日需要用的测量粮堆体积的红外线测距仪、钢卷尺、测量粮堆平均密度的器具等。

　　四、工作要求

　　（一）强化组织领导。验收工作由省局统一部署，指导办、调控与储备处具体承办，各市州配合开展，实行验收组长负责制。

　　（二）早谋划早部署。承储企业要根据省粮食局、省财政厅、省农发行联合下达的年度省级储备粮轮换计划文件，制定轮换工作方案，报县级粮食行政主管部门后，再由市州粮食局(商务和粮食局)审核汇总，于5月30日前报省局指导办备案。

　　（三）严格压实责任。按照谁验收、谁签字、谁负责的原则，强化验收责任，确保验收不走过场。

　　（四）加强对储粮安全和安全生产的检查。验收组要按“一规定、两守则”要求对省级储备粮储粮安全和安全生产进行全面检查。严格落实储粮安全和安全生产的企业主体责任、企业法定代表人的全面责任、具体工作人员的岗位责任。